Dennoch ist es oft schwierig, im Dschungel der Absätze eine Einleitung aufrechtzuerhalten. Es bestehen weiterhin mehrere Fehler bei der Steuerpflicht. 2 Profis klären die 8 häufigsten Missverständnisse rund um die Einkommensteuererklärung auf.
Das ist nicht real. „Wer freiwillig eine Einkommensteuererklärung abgibt, ist nicht sofort dazu verpflichtet, jährlich eine Steuererklärung abzugeben“, sagt Daniela Karbe-Gessler, Leiterin der Abteilung Steuerpflichtrecht und Steuerschuldplan beim Bund der Steuerzahler. Es gibt eine Vielzahl von Variablen, die bestimmen, ob Sie eine Gebühr zahlen müssen.
„Das können wir nicht bestätigen“, sagt Jana Bauer, Vertretungsbeauftragte beim Bundesverband der Lohnsteuerhilfswerke (BVL). Generell lohnt es sich, freiwillig eine Einkommensteuererklärung einzusenden. Nach Angaben des Statistischen Bundesamtes, das alle zwei Jahre Steuerschuldnerrechnungen überprüft, lag die aktuellste Durchschnittszahlung bei rund 1070 Euro.
Das ist falsch. „Im engsten Familienkreis ist es erlaubt, sich gegenseitig kostenlos mit Ratschlägen und Aktivitäten zu unterstützen“, sagt Karbe-Gessler. Dazu gehören neben Partnern und eingetragenen Lebenspartnern auch Geschwister und zukünftige Bräute, aber nicht entfernte Familienangehörige wie Verwandte und auch keine engen Freunde.
Viele Menschen möchten ihre Einkommensteuererklärung hinauszögern. „Es ist sowieso wirkungslos“, mögen einige vermuten. In vielen Fällen sprechen die Daten eine andere Sprache. In der Regel erhalten Deutsche mehr als 1.000 Euro vom Finanzamt zurückgezahlt.
Wer sich die Mühe macht, seine Einkommensteuererklärung abzugeben, erhält rund 1070 Euro zurück.Finn Winkler/dpa
Das ist teilweise real. Bleibt die bessere Hälfte in der Steuerpflichtklasse 3, der Ehegatte in der Steuerpflichtklasse 5 und beide am wahrscheinlichsten funktionsfähig, sollten laut Bauer beide eine Einkommensteuererklärung abgeben. „Da beide tatsächlich Einnahmen erzielt haben.“ Sobald jemand Kurs 5 hat und kein Einkommen erzielt, wie zum Beispiel ein Ehepartner, muss diese Person keine Steuererklärung abgeben. „Das ist vielen Menschen nicht bewusst“, sagt Bauer.
„Eine Steuerpflicht ist dann zu entrichten, wenn zusätzliche Einkünfte entstehen, bei denen tatsächlich keine Steuerschuld abgezogen wurde, beispielsweise aus Vermietung oder selbständiger Tätigkeit“, sagt Karbe-Gessler.
Laut Karbe-Gessler besteht das Ziel der Steuerpflichtschulungen darin, bahnbrechende Rückzahlungen so konkret wie möglich zu machen, um der angemessenen jährlichen Steuerpflichtpflicht nahe zu kommen. „Auf diese Weise zahlt das Paar nicht jeden Monat zu wenig oder zu viel an Steuerschulden.“
Das ist falsch. „Auch die Steuerpflicht am Arbeitsplatz stimmt nicht immer“, sagt Jana Bauer. „Gelegentlich passieren Fehler, etwa dadurch, dass bestimmte Blog-Beiträge nicht identifiziert werden, die wirklich identifiziert werden müssen.“
Können Sie mit einer Versicherung Steuerpflichten einhalten? Und ist die Arbeitslosenversicherung wirklich dauerhaft steuerfrei? 2 Experten entlarven eines der häufigsten Missverständnisse über Steuerpflichten.
Das ist nur teilweise real. Zahlungen wie die Unfall- und die Haftpflichtversicherung können in der Regel von den Steuerschulden abgezogen werden, sagt Daniela Karbe-Gessler: „Allerdings ist dies nur dann möglich, wenn die optimalen Beträge für die Rentenversicherung bei 1900 Euro für Arbeitnehmer bzw. 2800 Euro für Arbeitnehmer liegen Die Freiberufler waren noch nicht durch andere Versicherungsleistungen gedeckt, so dass die grundlegende Verteidigung der Gesundheit und der dauerhaften Behandlungsversicherung erschöpft war.“
„Anderenfalls müssen alle, deren Einkommenskosten über den Einkommensteueranteil hinausgehen oder hohe Einkommensbeträge haben, ebenfalls eine Einkommensteuererklärung abgeben“, erklärt Bauer.
Dies bedeutet, dass die Höhe der Arbeitslosenversicherung (ALG) zur Höhe der möglichen anderen Einkünfte beiträgt. Auch die Höhe der Steuerschuld kann sich ändern – zum Nachteil des Steuerzahlers, wenn dadurch das Einkommen steigt. Die danach höhere Steuerbelastung werde auf die Mehreinnahmen lasten, meint Bauer. Das ALG orientiert sich folglich an der vermeintlichen Entwicklungsklausel.
Manchmal lohnt sich die Abgabe einer Einkommensteuererklärung auch ganz besonders. Ein Beispiel: „Wenn ein Auszubildender tatsächlich ein halbes Jahr mitgeholfen hat, wird die Lohnsteuerminderung dennoch so berechnet, als hätte er tatsächlich ein halbes Jahr mitgeholfen“, sagt Bauer. In dieser Situation zahlte der Auszubildende dramatisch mehr Lohnsteuerschuld, als er eigentlich müsste. Die Differenz wird mit der Einkommensteuererklärung zurückgegeben.
Das ist nur teilweise real. „In erster Linie wird es nicht besteuert“, sagt Bauer. Dazu kommen noch weitere Lohnersatzleistungen wie Kurzarbeitergeld, Erwachsenengeld und Krankengeld. „Allerdings beeinflussen sie alle die Höhe der Steuerpflicht.“
Das ist nicht real. „Die Steuerpflichtkurse eignen sich hervorragend zur regelmäßigen monatlichen Lohnsteuerschuldnermäßigung“, sagt Karbe-Gessler. Bei der vom Unternehmen einbehaltenen und abgeführten Lohnsteuerschuld handelt es sich lediglich um eine Entwicklungsabgeltung für die Lohnsteuerschuld. „Die konkrete Ertragsteuerschuld des Paares wird erst nach Ablauf des Jahres bei der Steuerschuldenrechnung ermittelt.“ Es kann eine Erstattung oder Nachzahlung erfolgen.
Das BLV rät daher jedem Steuerpflichtigen, die Mitteilung Produkt für Produkt stets mit den übermittelten Informationen zu vergleichen und zu prüfen, ob tatsächlich alle entsprechenden Kosten berücksichtigt wurden. Sie müssen unbedingt ein Argument einreichen – innerhalb eines Monats nach Rechnungsstellung des Steuerschuldners, wenn dies nicht der Fall ist.